Abogado especialista en sucesiones Madrid, testamentos, particiones e impuestos

Abogado especialista en sucesiones Madrid

El fallecimiento de una persona es un hecho lamentable que origina una serie de procesos jurídicos, desde presentar la carta de defunción, hasta aperturar la herencia del causante, son procedimientos legales que se deben cumplir con formalidad en un plazo determinado, con la correcta asesoría de un abogado especialista en sucesiones Madrid, no solo para acelerar el trámite sino para acertar en las decisiones y evitar conflictos entre familiares.

La participación de abogados de herencias, no está limitada únicamente al momento de repartir la herencia, de hecho hoy en día su participación previa en estos casos evita que se creen dificultades o disputas familiares que pueden llegar a ser un problema serio, todo gracias a un testamento, documento que refleja fielmente la última voluntad del causante en cuanto a la repartición de su patrimonio.

El testamento, tipos y ventajas

El testamento es un documento legal donde una persona expresa su voluntad en cuanto a la partición de su patrimonio una vez fallezca, es decir, es una forma de dejar las cuentas claras antes de su partida, sin embargo, el testador no tiene una total libertad de disposición, puesto que se tienen que respetar ciertos criterios legales para no perjudicar a los herederos legítimos, quienes deben recibir una cuota correspondiente.

Existen varios tipos de testamento dependiendo de la situación en que se elaboren o según se presenten, el abogado especialista en sucesiones Madrid destaca tres tipos:

1.- Testamento ológrafo: Este tipo de documento es llenado a puño y letra por el testador y debe contener la firma y fecha de elaboración, este tipo de testamento sólo puede ser presentado por mayores de edad o tener un justificativo de su escritura. Su principal desventaja es que puede quedar invalidado por detalles que se escapan de la formalidad del documento o incluso si se percibe algún hecho incriminatorio.

2.- Testamento cerrado: Es un documento oficial que se presenta en notaría pública de la jurisdicción que corresponda en Madrid, por ejemplo, si es donde reside el testador. Su contenido es secreto y solo se podrá revelar posterior a la muerte del causante, su desventaja recae en el contenido y las desviaciones legales que puedan presentarse.

3.- Testamento abierto: Al igual que el testamento cerrado, es presentado ante notario, a diferencia que el contenido es público, de esa manera adquiere carácter oficial y aprobatorio una vez revisado los términos del causante.

Los abogados expertos en herencias y testamentos recomiendan la elaboración de este documento y presentarlo de manera pública, dejando claro su derecho como testador y evitando disputas familiares por el caudal hereditario.

abogado especialista en sucesiones Madrid

abogado especialista en sucesiones Madrid: Apertura de la herencia, pregunta frecuentes

El proceso jurídico que conlleva aperturar y procesar una herencia puede resultar complejo y presentar dificultades de cualquier índole, la mejor forma de aclarar dudas y encontrar soluciones de un caso particular es contactar con abogados especialistas en herencias. Por otra parte existen muchas dudas generales, a continuación todo lo que hay que saber sobre herencia:

1.- ¿Quiénes son los herederos legítimos?

También conocidos como forzosos, son las personas más cercanas por vínculo sanguíneo que deben recibir la herencia, el orden para suceder aplica primero a los descendientes línea directa hasta los nietos, ascendentes hasta los padres y posteriormente colaterales hasta los sobrinos.

2.- ¿Quién hereda en caso de que no existan legítimos?

De no existir ningún familiar que acepte la herencia, el Estado procede a recibir el patrimonio del causante.

3.- ¿Es obligatorio aceptar la herencia?

No, toda persona tiene derecho propio de decisión, hay que recordar que el patrimonio está compuesto por activos y pasivos, si las deudas y obligaciones superan los bienes, estamos hablando de un patrimonio deudor, hay que tener en cuenta la capacidad financiera de soportar la deuda para decidir si es conveniente o no aceptar la herencia.

4.- ¿Los impuestos son iguales en todas las provincias?

No, cada municipio tiene su propia legislación relacionada al pago de impuestos, en Madrid por ejemplo se cuenta con un beneficio del 99% del pago, sin embargo en ciudades como Barcelona o Málaga los montos a cancelar dependerán del cálculo del patrimonio alcanzando porcentajes de hasta el 34%.

5.- ¿Puedo dar herencias en vida?

Si, aunque realmente se conocen como donaciones, hoy en día los padres prefieren otorgar en vida bienes o dinero en efectivo a sus hijos, para establecer los métodos oficiales y traspasar los bienes sin desviaciones legales es recomendable acudir al mejor abogado herencias Madrid.

.

Lo que debe tomar en cuenta sobre herencia de sobrinos en Madrid

Herencia sobrinos Madrid

Cuando alguien fallece además de una perdida afectiva es hora de enfrentarse a múltiples exigencias legales, gestiones e impuestos, lo que exige la presencia de un profesional en la materia, en este caso un abogado de herencia. A la hora de repartir esta muchos factores entran en juego, pero lo principal es actuar con prontitud sobre todo cuando puede corresponder la herencia sobrinos Madrid.

Para evitar disputas entre la familia lo mejor es realizar un testamento, así se puede asegurar que las propiedades y bienes vayan a parar en manos de quien se desee y que no lo reciban otras personas a quienes no se estime oportuno. Además el testamento aligera los trámites y disminuye los costos de gestión.

Cualquiera persona que tenga claro a quien desea dejar sus propiedades puede acudir a la notaría con un documento redactado o le ayudarán a redactar un testamento que quedará registrado en las actas de última voluntad. Es aconsejable tener el asesoramiento de abogados de herencias.

Herencia sobrinos MadridTrámites para la herencia de sobrinos en Madrid

Tanto en el caso de que haya testamento o no, los sobrinos pueden recibir parte de la herencia o su totalidad pero se deben cumplir ciertos requisitos. A continuación se detalla el proceso de gestión que se debe llevar a cabo para la repartición de una herencia:

  • Poseer el certificado de fallecimiento.
  • Solicitar el certificado de últimas voluntades, sólo puede solicitarse 15 días después del fallecimiento.

Con este último documento es posible saber si el fallecido ha dejado o no un testamento. En caso positivo, algún familiar deberá solicitar una copia del mismo en la notaría, pero si este familiar no aparece en el testamento es probable que no se lo entreguen. Si no hay testamento se aplican las disposiciones del código civil.

Para la adjudicación de la herencia podemos encontrarnos con muchos escenarios, puede existir o no acuerdo entre los herederos (habiendo o no testamento), o no encontrar a algún heredero, o alguna otra situación que obligue a recurrir a un procedimiento judicial de repartición de herencia.

Por otro lado hay que determinar la localización de los bienes por lo que se debe acudir al registro de la propiedad, entidades bancarias, jefatura de tráfico, registro mercantil u otro registro público.

Cuando existe un testamento el fallecido pudo haber dejado la herencia a cualquiera, a sus sobrinos, amigos e incluso hasta a una ONG, siempre y cuando la legítima sea respetada, es decir, la parte de herencia que por ley se reserva obligatoriamente a determinados parientes (herederos forzosos) en el siguiente orden: descendientes, ascendientes y conyugues.

Si no hay testamento, la herencia será adjudicada en orden de llamamiento de sucesión hereditaria, también llamada sucesión intestada. Se establece de acuerdo al grado de parentesco y se calcula como un grado por cada generación, en este sentido hijos y padres distan un grado del fallecido, los hermanos dos grados y los sobrinos tres grados.

De esta manera los sobrinos pueden ser herederos mediante dos opciones, en primer lugar si aparecen en el testamento, respetando la legítima, o en el caso de no haber testamento no deben estar vivos hijos, padres, abuelos ni hermanos del fallecido. En el último caso el llamamiento sólo aplica a los sobrinos consanguíneos y no a los sobrinos políticos.

Es común que personas que no hayan tenido hijos deseen dejar sus bienes a sus sobrinos, el único aspecto desfavorable es que en Madrid conforme el parentesco es más lejano los impuestos son más elevados.

Si tampoco hubiese sobrinos la herencia pasaría al que corresponda el cuarto grado de orden de llamamiento de sucesión hereditaria que es el último grado al que se puede aplicar. Si se supera este límite de personas la herencia quedará a disposición del estado..

Herencia legítima en Madrid: diferencias del Derecho sucesorio con el Derecho común del Código Civil.

Herencia legítima Madrid

El concepto de la legítima estricta, tanto en el Código Civil de 1881 como en el Derecho foral, es el mismo, es decir, es aquella parte de la herencia de la que una persona no puede disponer por estar reservada a sus familiares más cercanos. Los legitimarios, por lo tanto, serían aquellos familiares que tendrían un derecho en la herencia sobre una determinada cuota de la misma. Como abogado especialista en herencias, en muchas ocasiones he tenido que impugnar testamentos por no respetarla. Al final de este artículo se verá un ejemplo de herencia legítima en Madrid.

El diferente tratamiento del derecho a la legítima en las herencias de Comunidad de Madrid y de las zonas de Derecho Común

Aunque, como se ha visto, el concepto es similar, varía de un ordenamiento a otro la cuantía de la legítima, así como la incidencia en las personas beneficiarias. En primer lugar, en Comunidad de Madrid la porción de los bienes que están reservados a los legitimarios es inferior que en el Código Civil español, siendo en el caso catalán la cuarta parte del valor hereditario. Sin embargo, también hay que tomar en consideración que en otros lugares de España donde rige el Derecho foral es posible, incluso, disponer libremente de todo el caudal hereditario, como ocurre en el Derecho foral Navarro.

Dicha cuarta parte de la legítima tampoco estará libre completamente, ya que de la misma habrán de descontarse las deudas del causante, los gastos de su última enfermedad, los de su entierro o incineración y también adicionarse las donaciones realizadas por el causante durante los diez años anteriores a su muerte. Las únicas formas de que los legitimarios no obtengan la legítima es por renuncia de los mismos o desheredación justa, al igual que en el resto de España.

Respecto a los beneficiarios, es decir, aquellos a los que les corresponderá la misma, es muy común que el heredero universal coincida con el legitimario. No obstante lo anterior, esto no tiene por qué ocurrir así, pues una persona puede haber sido declarada heredera y haber legitimarios con derecho sobre la legítima. En ese caso, será aquél el que tenga una carga, ya que deberá pagar a los últimos la parte que les corresponda sobre la herencia. Es decir, tendrá una obligación legal que tomará directamente del causante.

En relación con los legitimarios, esto es, las personas con derecho a la legítima, en el Derecho Catalán lo serán los hijos en igualdad de partes. Si alguno de ellos premuere al testador o es desheredado o declarado indigno, irá a sus descendientes por partes iguales. En caso de que el causante no tenga descendientes que le hayan sobrevivido, serán legitimarios los progenitores por la mitad.herencia legitima MadridEn relación con el cónyuge viudo no separado legalmente o de hecho en el momento del fallecimiento, establece el Derecho catalán que no tendrá derecho alguno sobre la herencia, salvo que se le nombre expresamente como heredero. Tan sólo podrá acceder a la cuarta vidual en el caso de que, tras haberse llevado a cabo la liquidación del régimen matrimonial existente, no tenga bienes propios para su sustento.

Herencia legítima Madrid: Los tributos sobre las sucesiones en Comunidad de Madrid

A la hora de aceptar o renunciar una herencia también hay que tener en cuenta otra serie de peculiaridades dentro del Derecho Catalán, que no ocurren en otros lugares de España. De este modo, en el caso catalán los tributos son muy gravosos, de forma que hay que hacer una planificación detallada, ya que muchas veces trae más cuenta no aceptar una herencia que hacerlo.

Después de la reforma, para patrimonios que sobrepasen los 2.070.000€ es más ventajosa la donación, siempre que no sea el cónyuge el beneficiario. Además, la bonificación a familiares más cercanos, que en Madrid llega al 99%, en el caso de lugares como Comunidad de Madrid o Galicia es tan sólo del 5 y el 9%, respectivamente. Por ejemplo, para una base liquidable de 750.000€ los primeros 400.000 euros se liquidarían por 57.000€, y el resto al 24%.

Por último, también ha de tenerse en consideración que la obligación para el pago del impuesto de sucesiones prescribe a los cuatro años, que empiezan a contar desde los seis meses siguiente al momento del fallecimiento del causante, plazo que se interrumpiría en cualquier momento en el que se produjera una actuación por parte de la administración.

Un supuesto práctico. El caso de Josep P. P.

Un caso sobre la herencia legítima en Madrid lo encontramos con Josep P. P., de 19 años, el cual había sido desheredado por su padre, nombrando a un extraño como heredero. El patrimonio hereditario estaba compuesto básicamente por un inmueble, valorado en 325.000€, sobre el que recaía una hipoteca que había sido pagada de facto por la madre de Josep, quien no estaba casada con el padre de su único hijo. Ésta vivía allí a consecuencia de una sentencia judicial que le atribuyó el uso de la casa a ella y a su hijo mientras fuese menor.

Vista la situación, el único heredero en el testamento comprobó que la aceptación de la herencia le resultaría muy gravosa, habida cuenta que aún había una parte de la hipoteca que pagar, así como la pensión de alimentos a favor de Josep P. P. cuando era menor, que nunca abonó. Por lo tanto, se llegó a un acuerdo extrajudicial, no de renunciar a la herencia, sino de transmitir los derechos hereditarios, sin necesidad de una demanda judicial.

Habiendo muerto el padre hacía seis años, había prescrito cualquier obligación en relación con el impuesto de sucesiones, produciéndose un ahorro para mi cliente de más de 57.000€, puesto que sólo se tuvo que tributar como si se tratase de una transmisión por compensación de deudas, es decir el 1% del valor de la finca, tan sólo 3.250€.

(Dando servicio a poblaciones de toda la provincia. Abogado en Alcorcón, abogado en Parla, etc.).

¿Cuál es el plazo para la aceptación de la herencia en Madrid?

Plazo aceptación herencia Madrid

Existen muchas cuestiones interesantes relativas a la aceptación y la repudiación de la herencia: modo de hacerlas, titulares de esos derechos, tipos de aceptación, partes de una herencia, etc… Sin embargo, aunque se tratarán someramente algunas de estas cuestiones, lo que hoy interesa es analizar el plazo para la aceptación de la herencia en Madrid, pues no todos los herederos tienen conocimiento de su duración.

El Derecho Foral 

Antes de analizar las instituciones hereditarias antes mencionadas, creo que es un requisito imprescindible comenzar haciendo alusión al Derecho Foral. Aunque muchas de las normas de nuestro ordenamiento jurídico son comunes a todo el territorio nacional (la Constitución, el Código Penal, etc…), sin embargo, hay otras que sólo serán de aplicación a determinadas Comunidades Autónomas.

Tal es el caso de Comunidad de Madrid , que durante los últimos años ha ido aprobando los diversos libros que componen su Código Civil (el Cuarto es el relativo a las herencias). De este modo, a pesar de que, en sus líneas esenciales, el Derecho de sucesiones  es semejante al del resto de España, no obstante, hay una serie de instituciones y de normas que poseen su propia idiosincrasia, como podrá comprobar a lo largo de este artículo.

Podrían destacarse, a este respecto, los codicilos y las memorias testamentarias. Ambos permiten modificar, en términos no esenciales, testamentos otorgados con anterioridad. El Derecho Civil común, por el contrario, no autoriza la reforma del testamento anterior sino a través de otro nuevo (ya se trate de un testamento abierto o cerrado).

La aceptación y la repudiación de la herencia

Una vez que el causante de la herencia (el titular del patrimonio que han de recibir los herederos) haya fallecido y estén determinados los herederos que hayan de sucederle, a éstos no les quedará más que una de estas dos posibilidades: aceptar la herencia o repudiarla (esto último equivale a renunciar a una herencia). Lo mismo da que se trate de los herederos forzosos o de los voluntarios. Ninguno de ellos está obligado, si no quiere, a asumir la herencia que se les defiera.

 

La aceptación puede hacerse de dos formas: pura y simplemente o a beneficio de inventario. ¿Qué diferencia hay entre ambas? Es muy sencillo: el que acepta la herencia de manera pura consiente en hacerse cargo de las deudas que aquélla pudiera contener.

El que la recibe a beneficio de inventario, no, lo que implica que sólo con los bienes que integran la herencia se pagarán las deudas de ésta. Las demás no tendrán que ser satisfechas por él. Se trata, por lo tanto, de una opción muy interesante para cualquier heredero. Además, si después de pagadas las deudas quedasen bienes o dinero, los haría suyos.

La repudiación, por su parte, no admite tantas opciones. El que la haga no adquirirá la condición de heredero, con todo lo que ello conlleva. También es interesante analizar el supuesto de que el heredero fallezca antes de haberse pronunciado sobre si acepta o renuncia a la herencia.

El Derecho catalán dispone, en esos casos, que los herederos del fallecido podrán, cada uno por su cuenta y riesgo, aceptar o repudiar la herencia respecto de la que aquél no se manifestó. Para ello sólo impone una condición: antes de hacerlo tienen que aceptar la herencia de su causante (en definitiva, que para aceptar la primera herencia tienen antes que aceptar la segunda).

Plazo aceptación herencia MadridCuál es el plazo para la aceptación de la herencia en Madrid

Estoy acostumbrado, como abogado especialista en herencias que soy, a que mis clientes me planteen continuamente la cuestión del plazo para la aceptación hereditaria. Ha de saber que, estrictamente, no existe un plazo para aceptarla, sino que se le señalará uno al heredero cuando haya terceras personas interesadas en su decisión.

Me estoy refiriendo a los acreedores del difunto y del heredero y a cualquier otro interesado. Éstos no pueden requerir al Juez para que éste, a su vez, apremie al heredero, sino cuando hayan transcurrido 30 días desde el fallecimiento del causante. Entonces el Juez deberá otorgarle un plazo, que nunca excederá de los dos meses, para que exprese su decisión. En el Código Civil común, por ejemplo, el plazo de cortesía es diferente, se rebaja de 30 a 9 días. Y el período para decidirse también, siendo sólo de 30 días.

¿Qué clase de intervención puede tener un abogado en estos asuntos?

Puede llegar a ser muy interesante estudiar el plazo de aceptación de la herencia. Para que quede convencido de ello, le pondré como ejemplo el caso de uno de mis clientes. Inocencio A. S. era acreedor de unas acciones de Emilio T. O., quien tenía la obligación de transmitírselas en breve. Pero se dio la circunstancia de que Emilio T. O. falleció, dejando como herederos a sus dos hijos.

Plazo aceptación herencia Madrid

Inocencio A. S. estaba muy interesado en recibir las acciones lo antes posible, ya que estaba enterado de movimientos en la empresa a la que pertenecían, y lo que iba a hacer nada más tenerlas en sus manos era venderlas. Estaba seguro de que cada día que pasara las acciones perderían valor.

Preocupado porque los herederos no habían dicho ni hecho nada con relación a la herencia, Inocencio A. S. se reunió conmigo, previa cita, para saber si podía hacer alguna cosa para acelerar el proceso. Entonces le comenté que tenía que esperar a que transcurrieran 30 días para poder solicitar al Juez que señalara un plazo a los herederos para que decidieran si la aceptaban. A ellos se les fijó uno de 30 días.

Como los dos aceptaron la herencia, a ambos les correspondía la obligación de autorizar el traspaso de las acciones a favor de mi cliente. Gracias a esa rápida gestión, pudo vender las acciones a 17€ (teniendo en cuenta que eran 3.000 acciones, consiguió 51.000€). Si el traspaso se hubiese retrasado, sólo podría haberlas vendido por 10€, obteniendo un beneficio de 30.000€. En definitiva, mi intervención le supuso unas ganancias de 21.000€.

(Dando servicio a poblaciones de toda la provincia. Abogado en Alcorcón, abogado en Parla, etc.).

Reparto de herencias en Madrid. ¿Qué es esto?

Reparto de Herencias Madrid

 

Por desgracia, la muerte es una parte natural de la vida que tarde o temprano nos llegará a todos y, con ella, comienza un largo camino que deberá ser recorrido por las personas que quieran ser beneficiarias de una herencia. Este “camino” puede resultar de enorme complejidad, puesto que por ejemplo, si los bienes heredados se encuentran en esta ciudad, lo más conveniente sería encontrar una persona conocedora sobre cómo realizar el reparto de herencias en Madrid, ya que la situación puede cambiar dependiendo de la Comunidad Autónoma.

Cuando hay más personas. ¿Como se reparte la herencia?

Existe un método llamado” la partición de la herencia”, que empieza con una comunidad hereditaria, previa muerte del causante, mediante la distribución entre los demás integrantes de esa comunidad del patrimonio que se encuentra integrado en la herencia. Es decir, la partición de la herencia necesita la existencia previa de la comunidad hereditaria,  siendo aconsejable contar con un abogado especialista en herencias.

Para que se entienda mejor lo que es la masa hereditaria es importante señalar que, todos los sucesores en conjunto son titulares de la masa hereditaria compuesta por los bienes y derechos que no son destinados de forma específica a un sucesor, por lo que estos herederos, son poseedores de un derecho concreto sobre los bienes hereditarios que están incorporados a la masa hereditaria. Esta es la fórmula de reparto de herencia en España.

El reparto de la herencia en Madrid. ¿Quién lo realiza?

Existe la posibilidad de que el causante haya estipulado en el testamento que el encargado de realizar la partición sea el contador-partidor. Esta persona decidirá cómo se adjudican los bienes que estén incluidos dentro de la herencia y a quién deben integrarse.

Es una figura de vital importancia, puesto que debido desgraciadamente a los problemas familiares que suelen aparecer por no ponerse de acuerdo los familiares, unido a la dificultad de esta operación por su terminología jurídica. Además, podemos decidir quién queramos que sea este contador en el testamento, no siendo recomendable el reparto de la herencia sin testamento,  puesto que podemos acabar en un juicio para discutir de quién es cada cosa.

Reparto de Herencias Madrid

Es importante señalar que, cualquiera de las personas que se encuentran dentro de la comunidad hereditaria puede vender su parte, buscando hacer siempre un reparto de la herencia a partes iguales., puesto que, en caso de hacer la venta sin el consentimiento de las restantes personas que integran la comunidad hereditaria, podría declararse nulo.

Independientemente de los bienes. ¿Qué es lo que va a tener en cuenta el contador partidor a la hora de realizar el cuaderno particional?

Puede tener en cuenta diferentes situaciones, como en el caso de un matrimonio, en el que dependiendo del régimen económico que hayan escogido, puede significar que haya que determinar cuáles son los bienes que son propiedad de la persona fallecida, lo que puede influir a la hora de determinar el reparto de la herencia de un matrimonio.

La colación. ¿Como influye en la herencia?

En relación a cómo debe “darse por terminada el reparto de la herencia”, y la figura de la colación, la norma en España dice que si entre las personas que pueden heredar tuvieran algún problema sobre bienes que han de traerse a colación, no por eso se paralizara la partición, lo que se solucionara con una fianza. Es decir, en estos casos la ley dice que se ha adelantado una parte, haciendo el reparto de la herencia entre hermanos, el cual, deberá ser tenido en cuenta a la hora de realizar el cuaderno particional.

El caso de Alejandro F.E.

El padre de Alejandro F. E deja establecido en su testamento que los bienes que queden, tras su muerte, deberán ser repartidos por partes iguales entre los herederos (2 hijos). Tras su muerte, lo único que queda son 13.000 € en su cuenta corriente y nada más, ya que el resto de su herencia había sido repartida en vida, mediante la adjudicación de varios inmuebles a los herederos.

Reparto de Herencias Madrid - El caso de Alejandro F.E.

La hermana de Alejandro F. E constaba como co-titular en la cuenta corriente en la que tenía el dinero el difunto, ya que éste necesitaba de su hijo para que le hiciera algunos trámites, sin tener ningún otro derecho sobre esa cuenta. Tras la muerte del padre, la hermana de Alejandro F.E se adueña de ¾ partes del dinero que había en tal cuenta corriente, sin consultarlo y sin tener el consentimiento de los otros herederos, puesto que consideraba que dicha cantidad le pertenecía.

Tras todo esto, Alejandro F. E, acude a nuestro despacho consultándonos si existe la posibilidad de que su hermana le devuelva una parte de ese dinero que le corresponde, ya que en efecto, aunque en principio ella apareciera como cotitular en la cuenta corriente, el dinero no era suyo sino de su madre, por lo que tendría que repartir la mitad del total del dinero con su hermano, por lo que le correspondería 7.500 € de ese dinero a cada uno de los hijos.

Nuestra experiencia en un reparto de herencias en Madrid similar fue clave en este caso, puesto que si hay donaciones efectuadas en vida y no se dispuso por el padre que las mismas no se colacionen, en principio, los 7.500 € tienen que ser traídos a la herencia para, junto con el dinero dejado, calcular el importe de la herencia completa.

(Dando servicio a municipios de toda la provincia. Soy abogado de Alcorcón, abogado de Pozuelo de Alarcón, Etc).